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VERSORGUNGSGUTACHTEN – Datenerfassung: S1, S2, S3,







Übersicht

Datenerfassung
Datenauswertung
Renditeplan




Tabelle 1: Datenerfassung

04.05.2003

2003

Versorgungsstatus Persönliche Daten










BFA Vs. Nr.


Erfassungsdatum


23.07.2002

Branche

Softwareentwicklung

27872,05

0

Name:

Muster

Straße

Musterstraße 5

PLZ

55776

Ort

Musterort

e-mail


Arbeitg.M.

Mustermann GmbH

Straße

Jakostr.2

PLZ

66115

Ort

Musterstadt

e-mail

gerhard.muster@t-online.de

Arbeitg.F.

Mustermeier

Straße


PLZ


Ort


e-mail


Tel. Betr.

0681/ 7473231

Fax

0681/ 7473230

Tel.Priv.

06897/ 970910

Tel.F/B.


Mobil

1751341605

Tätigk. N/K/0

N

1972

1999

2000

1900










1968

Mann

Frau

Kind

Kind

Kind

GS

EA

Rente

Erleben

Tod

Berufsunf.

Beitr.1/12

Bg.D.

Ab.D.

Vorname

Gerhard

Nicole

Clarissa

Ida


Rentensplitting

0


Kindererziehungszeiten

0

VS<60/A

1

GmbH/EinzF. Gründ.

30.01.00






LV§6a








Geb. Dat

22.04.1968

19.04.1972

08.03.1999

24.03.2000


Ontos

43



50.000,00


8,68

04.01

04.11

Beruf

KfmGeschf.

Hausfrau




Ontos

42



50.000,00


8,90

11.00

11.10

Eintr. in d. Fa.

30.12.93





Saarland

54


16.271,35

27.118,41


39,16

04.00

04.22

Ges.Ant.:%/ §181

50,00%





Saarland

63


31.823,83

53.038,86


76,60

01.01

01.31

§ 6a Zus. Dat.







0








Pens.Zus.§6a







Privat

0,00

48.095,18

180.157,27

0,00

133,34



Letz.Pf.Bei/Dat.

2000






0








EMI/RP/RF1 R. Anspr. 0

0






0








Beitragsjahre

17,08






§40b

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



Zurechn. Zeit

0,00





RV

U-VS

200000,00

200000,00


Keine Progressivität

15,13

12.99

12.02

Renten Beitr.

0,00






U-VS


0,00


100% x 1,2,3,4




Rentenfaktor

0,60






U-VS


0,00


100% x 1,2,3,4




R.H//Pf./Mi.3/4/1/2/0

0






U-VS


0,00


100% x 1,2,3,4




KV ohne KT=0/ 1

0






KV/Z


Vollvs.Ges/Priv

AXA Colonia

KrankentageGeld

184,07

12.99

12.02

Eink. Netto







KT/G

1. netto/ 2. 70 %

0,00

0,00

1




Eink.1/1:12

4167,00






KT/P

4/8/15/22/43Tg



0,00




Einnahm.So.Miete






AXA + Continentale

KHT

ab.1.Tag

25,56

25,56

1533,60




KV:Gs/freiw.1/ohne 0

0

Mietobj. Bez. 1/0

1

§ 6a max =1/ 0

0

max 3J.

223,95

<1/2Handw.Pf.Btr.1/1>

447,90

VS.Beitr./Gs.Fa./ Priv.

0,00

332,54

0,08

0,06

Akt. Rentwert

25,31

Bem. Grenze: West: RV


4500,00

Rent.BtrgDM/%/KV%

859,50

19,10%

13,50%

Rspl./ Re.eig.Ang.


Entgeltpunkte

7,79

VS/J

12,99

Letzt. Pflbtr.Dat

2000

1.Renten.Pfl.Btr.

29.06.85

3375,00

Arbeitsl.Btrg.%/DM

6,50%

197,44 ?

Pflege Btrg. %/€

1,70%

51,64

Kein EMI-Anspr/0

0

Re/Fa

0,60

Anzahl der MA.


Anz./ Mon.Gehälter

12

Eink.1/1lfd.Jahr

50000,00

Durschn.Eink.

27872,05

Stfreibtr. 7205,64/14411,27;EingangsSt 19,9%,Höchst 48,5%



Gr. / Kl. WR 1/2

31,06

4,16

1.717,95 €

Netto=1;75%=2

2

Letzt. Pflicht/J/EK


KV Höchst.Btrg + PV + KT ab 43.Tag



546,76

78,75

MindBeitr. RV/ We

62,08

Ausb.Z. / AL.Z.

36

18

Beit.Z.letzt. Btr.

17

Zurech. Z/MB

0

(Du.sch.Bru)28518x(Btr.sa)19,1%:(akt.Re.w.)25,31406=




215,17

Köst.Steu. Thes. o. Aussch. Gew. 25% incl. Gwst. 38,5%



Kindererz.

0

0,00

Versicherungsz.

17,08

Zurech. Zeit

25,73

Multplik.Re.: Ges.J. –Aufw.6J

0

146 ?

§ 40b, Lst. 20%, Kist. 7%, Soli 7,5%


RV/Fehlz.Mind.Btr.


Entg.Pkte<1972>


7,27

27140,40

27872,05

27959,49

28518,00

1829,91

1969,50

2076,36

2165

2325,36

2476,70

2578,44

2725,19

2864,26

RV/Fehl


30895,32

1047,13












BeT. Zeit


1999

2000

2001

2002

1951

1952

1953

1954

1955

1956

1957

1958

1959

Krank1/0

0

3119,39

3437,42

3746,75

3975,29

4329,11

4718,71

5058

5225

5543,43

6053,18

6822,17

7634,10

8351,95

§6a Erdb.

2589,00














0,00


1960

1961

1962

1963

1964

1965

1966

1967

1968

1969

1970

1971

1972

40bn.Ang

146,00

9354,08

10420,64

11150,25

11931,00

12754,18

13417,32

14155,12

15075,44

15798,92

16462,58

17022,44

17533,22

18041,45

PrVs.n.A.















Eing.VS


1973

1974

1975

1976

1977

1978

1979

1980

1981

1982

1983

1984

1985

BU n.Ang

0,00

18727,09

19289,00

19887,21

20483,89

21446,65

22712,10

23938,69

24633

25125,91

25904,60

26422,54

26660,29

27060,12

no BU 0/1

2589,00



750,58

2781,43

7596,77

15949,24

18592,62

19958,79

20871,96

21606,68

12535,34

12909,10

30895,32

Kfm/Hand

N

1986

1987

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

Kapital


Rahmen3

Rahmen4

Tabelle 2: Datenauswertung




Versorgungsstatus:




04.05.2003







Gerhard









Muster





Verdienstausfall

Verdienstausfall

Verdienstausfall

Verdienstausfall

Verdienstausfall

Krankheit

Unfallinvalidität

Hinterbliebenenversorgung

Erwerbsminderung

Altersvorsorge


Barwertrente

Vers. Summe

Barwertrente

Vers.Summe

Barwertrente

Vers.Summe

Barwertrente

Vers.Summe

Barwertrente





100,00%


Kleine WWR

Große WWR


EMI Rente

Endalter 60/65

Altersrenten

Sozial.VS mit Rent. Daten



0,00



0,00

289,00

0,00

0,00

Um Kv+Pfl.Ant. gem.

182,95

Soz.VS o.Rent. Daten na. letzt. Ek.






0,00

0,00


0,00


0,00

Private Vorsorge



0,00

200000,00

1000,00

53038,86

266,00


0,00

31823,83

182,00

Priv. Vors. Lfzt<EA 60/ keine Anr. im Alt.






127118,41

635,59



16271,35

82,00

Direktversicherung §40b*






0,00

0,00


0,00

0,00

0,00

Pensionszusage §6a*







0,00


0,00


0,00













Sonstige Einkünfte*


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0,00













Versorgungsstand



0,00

200000,00

1000,00

180157,27

1191,00


0,00

48095,18

446,95













Vorsorge 0,75 von Brutto



3125,00


3125,00


1875,00


3125,00


3125,00

Dto. Incl. sonstig. Einkünfte



0,00


0,00


0,00


0,00


0,00

Unter-/ Überdeckung



-3125,00

-425000,00

-2125,00

-136800,00

-684,00


-3125,00

-432815,41

-2678,05













Vor/nach Erweit.1/2

2





1554,00

0,00

2589,00

0,00

Rente im 65LJ.

0,00

Direktversicherung § 40b





0,00

61828,50

354,00


0,00

61828,50

354,00

Pensionszusage §6a*


105,00

3150,00

141666,67

2125,00

0,00

1554,00

0,00

2589,00

0,00

2589,00

Unter-/ Überdeckung



25,00

0,00

0,00

0,00

1224,00


-536,00

42820,48

264,95

Versorgung/ Gesamt



3150,00

625000,00

3125,00

241985,77

3099,00


2589,00

109923,68

3389,95


24



37.500,00 ?

0 ?






Riester-Rente

Krankentagegeld

105,00

Unfallversicherung

* kostenfrei /Lfzt.3J


Direktversicherung § 40b

Pensionszusage §6a*


Direktversicherung § 40b

Pensionszusage §6a*

2003

Ab 15.Tg in 30Tg

3150,00

Invaliditätssumme

141667,00

Vs-Summe

61828,50

167817,68

BUZ Dauer

30

25

1% v.RV Brutto

500,00

Monatl. Beitrag

89,46

Leist. bei Vollinvalidität

425001,00

Ablauf

137424,98

373005,00

BUZ Höhe

0,00

2589,00

Eigenanteil

324,00

Krankenhaus TG

74,44

Todesfall Leistung

37500,00

EUR/Brutto

146,00

565,55

Berufsgr.

N

N

Gesamte Förderung

176,00

Ab 1.Tg in 30Tg=

2233,20

KT u. Genes.Geld

2687,51

EUR/Netto

146,00

489,65

Gew. BUZ

3461,00

0,00

Steuervorteil bis:

525,00

Monatl. Beitrag

10,27

*Bergungskosten

5000,00

Rend. HV

6,14

6,14

Buz Kar.Mo.

0

0

Rente ex Zulage

0,00

KV Zusatz/M.SD9

0,00

*Kurkostenhilfe

3000,00

Abrufzeitpunkt

23,00

23,00




Rente incl. Zulage

236,72

KV Zusatz/F.SD9

35,54

Monatl. Beitrag

26,50

Altersrentenbarwert


373005,00

Fiktive Prämie 1/1


3258,77

*Barwertrente-Mann: Anlage 170332 € für 1000€/ Mon. in Rententarif im 65 Lj. und im 60 Lj.185354 €

161,62

175,08

RüSt. 65/ 144073 €

Barw.Rente Tod oder Inv: Anl 6%

200,00

Erweiterung: §40b Direktversicherung, §6a Pensionszusage ,

146,00

Rentenberechnung (Annäherungswert) oder Schätzwert,


144073,00

Sonst.Einkünfte: Miete Anr. 40%


HO/95

Erlebensfallsummen finden nur eine Anrechnung, wenn der Zugang ab dem 60 Lebensjahr erfolgt.

Renten werden um KV-Beitrag gemindert.



§ 6a zu hoch/ tief

0,00

04.05.03

Bemerkung:




Rahmen5

Rahmen6

Tabelle 3: Renditeplan Rahmen8

Jahr

Rückkaufswert

Rückkaufswert

Überschuß

Darlehens-

Zins. nach Steu.

Anlage 2

Bankdarlehen

Darlehenszinsen

Darlehenszinsen

Anl. Darlehenszin.


ohne Überschuß

mit Überschuß

2 minus 1

Zinsen auf 1

von 4

Ausgabeaufschlag.

80,00%

auf 7

8,00%

Erg.nach 50% EST





8,00%

50,00%

6,00%

Von2 und Anl.wie6

8,00%

Nach Steuern

von Darl. an Priv.







Anlage, Annahme 2

Steuer Priv.


Steuer

Annahme







13,00%

10,00%


50,00%

13,00%


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10


1,68










1

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00






2

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00





3

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


4

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7

785,39

904,54

119,15

105,44

52,72

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8

4.740,85

5.069,77

328,92

636,48

318,24

834,24

0,00

0,00

0,00

0,00

9

8.807,07

9.495,12

688,05

1.182,39

591,19

5.367,00

708,90

53,39

26,70

0,00

10

12.987,41

14.197,38

1.209,97

1.743,61

871,81

10.383,85

4.652,82

343,49

171,74

28,36

11

17.278,51

19.188,27

1.909,77

2.319,71

1.159,86

16.174,11

9.520,81

664,57

332,28

182,43

12

21.685,40

24.491,31

2.805,91

2.911,35

1.455,68

22.834,75

15.678,84

1.035,14

517,57

352,95

13

26.211,44

30.126,63

3.915,19

3.518,99

1.759,50

31.436,15

23.377,03

1.461,42

730,71

549,76

14

30.854,96

36.112,69

5.257,73

4.142,41

2.071,20

40.330,41

33.725,18

2.011,91

1.005,96

776,16

15

35.622,66

42.478,01

6.855,35

4.782,49

2.391,24

50.505,71

45.667,44

2.581,15

1.290,57

1.068,53

16

40.516,22

49.407,20

8.890,98

5.439,47

2.719,74

62.135,70

60.250,76

3.232,37

1.616,18

1.370,85

17

45.537,33

56.833,14

11.295,81

6.113,57

3.056,79

75.411,29

77.966,07

3.976,69

1.988,34

1.716,71

18

50.689,33

64.799,44

14.110,11

6.805,25

3.402,63

90.548,17

99.382,72

4.826,32

2.413,16

2.112,02

19

55.978,94

73.363,18

17.384,23

7.515,41

3.757,70

107.791,89

125.165,19

5.795,08

2.897,54

2.563,26

20

61.406,17

82.574,69

21.168,52

8.244,03

4.122,02

127.423,47

156.089,69

6.898,68

3.449,34

3.077,77

21

66.979,39

92.506,14

25.526,75

8.992,26

4.496,13

149.753,32

193.063,47

8.155,10

4.077,55

3.663,89

22

72.700,30

103.222,98

30.522,68

9.760,32

4.880,16

175.141,13

237.136,74

9.584,21

4.792,11

4.331,17

23

78.578,95

114.815,82

36.236,87

10.549,55

5.274,77

203.986,22

289.538,06

11.209,03

5.604,52

5.090,18

24

84.623,74

127.380,33

42.756,59

11.361,09

5.680,54

236.748,73

351.689,41

13.055,12

6.527,56

5.953,12

25

90.846,42

141.028,94

50.182,52

12.196,51

6.098,25

273.946,85

425.249,31

15.151,92

7.575,96

6.933,57

26

97.262,09

155.889,20

58.627,11

13.057,84

6.528,92

316.169,67

512.141,19

17.532,60

8.766,30

8.047,18

27

103.892,57

172.110,46

68.217,89

13.948,01

6.974,00

364.086,45

614.598,81

20.234,86

10.117,43

9.311,56

28

111.318,50

190.291,82

78.973,32

14.944,97

7.472,49

418.460,58

735.214,41

23.301,53

11.650,77

10.746,73

29

118.366,84

209.300,53

90.933,69

15.891,24

7.945,62

480.748,28

877.336,54

26.781,48

13.390,74

12.375,44

30

125.693,76

241.627,25

115.933,49

16.874,91

8.437,45

550.732,30

1.044.319,89

30.767,89

15.383,94

14.223,64

31

133.332,82

262.968,63

129.635,80

17.900,48

8.950,24

630.110,16

1.239.551,10

35.246,87

17.623,43

16.340,83

32

141.317,59

285.701,21

144.383,62

18.972,47

9.486,24

720.138,69

1.468.144,87

40.327,05

20.163,53

18.719,61

33

149.691,69

309.913,94

160.222,25

20.096,73

10.048,36

822.238,13

1.735.506,35

46.088,88

23.044,44

21.417,70

34

158.505,48

335.700,81

177.195,33

21.280,02

10.640,01

938.024,06

2.047.882,20

52.623,24

26.311,62

24.477,80

35

167.817,68

373.005,00

205.187,32

22.530,22

11.265,11

1.069.329,19

2.412.497,14

60.033,54

30.016,77

27.948,20


167.817,68

373.005,00

205.187,32

283.817,22

141.908,61

1.069.329,19

2.412.497,14

442.973,52

221.486,76

203.379,43



335.700,81




938.024,06





1.Pos.7 Anl.durch das U.: Sp.2 -5+((6-2)*50%)+((7-(6*80%))*50%) -9=Ertrag na. Steuer

1.375.313,17

Beleihung siehe 7 nur 80%

1/12 Mittlerer/ Gesamt Zinsaufw. nach Steuer

1.682,39

363.395,37

2. Pos.7 Priv:Sp.2-5+(6-2)*50%+(8*50%)+9*50%=Ertr. Betr./ Priv. 7-(6*80%)-10%)-(8*50%)

1.190.627,17

1.274.383,33

1/12 Mittlerer/ Zinsaufwand Betr./ Priv. n. St.

656,98

1.025,40



Rahmen7